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O fluxo de caixa é uma ferramenta que serve para registro de todas as datas de pagamento e de recebimento do estabelecimento, mantendo todo o histórico financeiro, com entradas e saídas de valores bem como com as ações tomadas na hora de investir ou de conduzir os valores, determinando os caminhos que a empresa precisa adotar para desenvolvimento do empreendimento.

Para um restaurante, o fluxo de caixa é ferramenta essencial, já que é necessário acompanhar a movimentação diariamente, uma vez que o empresário está trabalhando com produtos perecíveis e deve manter todos os cuidados necessários para não perder materiais do seu estoque, conseguindo ter a noção exata do funcionamento financeiro da empresa.

A empresa deve ter saúde financeira, assim como os clientes procuram o restaurante para manter a própria saúde. Enquanto precisamos de alimentos para sobreviver, o restaurante precisa de dinheiro para continuar funcionando. Assim, da mesma forma que dependemos dos alimentos, a empresa depende de quanto dinheiro entra e de quanto sai, além da época em que o dinheiro entra e sai do caixa da empresa.

Mantendo diariamente o fluxo de caixa do restaurante, o empresário terá mais previsibilidade com relação aos custos, não tendo qualquer surpresa com relação ao setor financeiro de sua empresa. E, para um restaurante, basta apenas alguns minutos por dia para saber como está a situação financeira.

Como funciona um restaurante para o fluxo de caixa

Basicamente, o restaurante precisa de matéria prima composta de alimentos e bebidas para o seu funcionamento. As entradas de materiais podem ocorrer à vista ou a prazo, dependendo da negociação com os fornecedores.

Na saída, em sua maioria, as vendas sempre são feitas à vista, em dinheiro ou através de vales-alimentação ou de cartões de débito ou de crédito. Para manter a atualização de uma movimentação financeira tão diversificada, o empresário dono de um restaurante tem necessidade de um fluxo de caixa aliado a um sistema específico para o restaurante, integrando as duas ferramentas e buscando, no sistema, as informações necessárias para a atualização diária do fluxo de caixa.

Um dos controles mais exigentes são os recebíveis de cartões de débito e de crédito, que necessitam maior cuidado ao fazer os lançamentos, devendo estes serem deixados num local à parte, para que se possa saber a previsibilidade do recebimento.

Uma planilha de fluxo de caixa não tem segredos para ser montada. Bastam alguns conhecimentos de planilha eletrônica (do Excel, preferencialmente) e das fórmulas que devem ser montadas para gerar os resultados diários.

Com o sistema de gestão do restaurante o empresário terá uma ferramenta de movimentação diária, uma vez que se torna bastante complicado gerenciar todas as saídas de refeições. No ato do recebimento, a informação fica gravada, facilitando sua recuperação para lançamento agrupado no fluxo de caixa.

Para as entradas de materiais necessários para a confecção das refeições diariamente, o empresário deve ter em mãos as notas fiscais e fazer os lançamentos de acordo com o que foi negociado, como compras à vista e compras a prazo, compras feitas através de cartões, etc.

Mantendo o controle do fluxo de caixa

O controle de custos e receitas, lançados diariamente, possibilita ao empresário uma visão geral do seu movimento financeiro. Com isso, poderá lançar os recebimentos através de cartões e de vales-alimentação, sabendo quando esses valores estarão disponíveis em sua conta, ao mesmo tempo em que irá programar os seus pagamentos de fornecedores e de outras despesas decorrentes do seu negócio.

Os custos de materiais para refeições, os pagamentos de fornecedores e de contas de consumo, pagamento de salários e gorjetas, impostos e outros custos devem ser programados segundo suas variações, possibilitando saber o quanto está rendendo a venda de refeições e o quanto está sendo despendido desse lucro no pagamento da manutenção do restaurante e de todas as suas necessidades.

Com esses dados lançados no fluxo de caixa, o empresário terá uma visão global dos valores que entram e saem de sua empresa, possibilitando fazer comparativos com meses anteriores e antecipando as previsões, entendendo exatamente como anda o seu empreendimento. Além disso, também poderá programar ações para ampliar as vendas e aumentar o faturamento do restaurante.

O fluxo de caixa também possibilita identificar com mais facilidade as lacunas existentes no negócio e planejar novas estratégias para aproveitar melhor as oportunidades, conhecendo as fontes de despesas desnecessárias e evitando perdas financeiras para a empresa.

Com a manutenção e organização do fluxo financeiro através do fluxo de caixa, o empresário, visualizando os dados da empresa, poderá tomar decisões mais rapidamente, criando maior integração entre os setores de seu restaurante e otimizando as tarefas.
Implantando o fluxo de caixa como ferramenta estratégica, o dono do restaurante pode fazer uma previsão antecipada da saúde de sua empresa, estruturando melhor o seu orçamento e mantendo o seu empreendimento de forma mais organizada.